Materijalni ciljevi su prirodno uključeni u broj osobnih ciljeva osobe, za čije postizanje mora uložiti određene napore. U kontekstu ekonomske aktivnosti društva, takva se mjerila izražavaju u novčanoj protuvrijednosti, u iznosu novca koji je potreban za stjecanje materijalnih dobara. U ovom slučaju govorimo o financijskim ciljevima.
Financijski cilj shvaćen je kao novčani ekvivalent materijalnim težnjama osobe, sličan vrijednosti predmeta za čije posjedovanje je spremna uložiti napore. Pod materijalnim ciljevima obično se podrazumijevaju prilično velike akvizicije ili novčani izdaci. S druge strane, financijski ciljevi povezani su s rastom kapitala. Najčešće su povezani materijalni i financijski ciljevi.
Kupnja automobila ili turističko putovanje u egzotičnu zemlju materijalni je cilj. Povećanje osobnog kapitala za ulaganje u vrijednosne papire ili drugu imovinu koja donosi prihod trebalo bi pripisati financijskim ciljevima.
Prema provedbi, financijski ciljevi mogu se podijeliti na kratkoročne, srednjoročne i dugoročne. Potrebna su i tri mjeseca da se dosegne prvi. Prosječno razdoblje za postizanje ciljeva je od tri mjeseca do godine. Oni ciljevi kojima je potrebno više od godinu dana mogu se pripisati dugoročnim ciljevima. Da biste se pouzdano približili svojim financijskim ciljevima, logično je prvo postaviti dugoročne ciljeve, a zatim ih podijeliti na nekoliko kratkoročnih. Kratkoročne ciljeve je lakše postići, pa je kratkoročno planiranje učinkovitije.
Provedba dugoročno zacrtanih financijskih ciljeva ovisi o nizu vanjskih čimbenika, među kojima valja istaknuti promjene u zakonodavstvu i gospodarstvu zemlje. Određene negativne okolnosti mogu biti povezane s čimbenicima koji su nužni. Vrlo ih je teško točno predvidjeti, ali moguće im je osigurati "hitna" sredstva, koja uključuju, posebno, osiguranje.
Postupak postavljanja sustava financijskih ciljeva može se razmotriti na primjeru kupnje stana. Da biste postigli ovaj cilj, trebat će vam određena količina. Recimo da postoji desetogodišnji vremenski okvir za provedbu ove financijske ideje.
Prvo, morate cijelo razdoblje razbiti na deset srednjih faza. Istodobno, srednjoročni se cilj očituje kao određena količina novca koju treba zaraditi godišnje. Prilikom izrade financijskog plana preporuča se uzeti u obzir dinamiku cijena na tržištu nekretnina, predviđene promjene u zakonodavstvu i prognoze za stopu inflacije.
Srednjoročni financijski cilj potrebno je rastaviti na niz kratkoročnih ciljeva kako bi postalo jasno koliko ćete trebati zaraditi i odvojiti jednom mjesečno ili kvartalno. Pokazatelji financijskog plana moraju se prilagoditi prema gore, odnosno uzeti ih s određenom maržom.
Financijski ciljevi postavljaju se na isti način prilikom ulaganja na financijskim tržištima. U ovom je tržišnom segmentu postavljanje ciljeva još važnije, jer kolebanje cijena papirnate imovine može prouzročiti velike financijske gubitke. Zaštita, odnosno osiguranje od rizika igra posebnu ulogu u postizanju financijskih ciljeva. Derivativni financijski instrumenti ili poluga, ako se koriste prilikom obavljanja transakcija, mogu igrati ulogu osiguranja na tržištu vrijednosnih papira i kod obavljanja transakcija s valutama.
Jedna od pogrešaka u financijskom planiranju je postavljanje mnogih ciljeva istovremeno. S viškom orijentira postaje teško upravljati napredovanjem planiranih zadataka. Preporučuje se da si postavite najviše tri financijska cilja. Nakon postizanja jednog bloka ciljeva možete postaviti sljedeće zadatke.
