Na temelju ključnih pokazatelja uspješnosti kreditnih institucija citiranih u javnim izvješćima, moguće je s određenim stupnjem pouzdanosti procijeniti koliko će profitabilna i sigurna suradnja s njima biti. Ali važno je uzeti u obzir mišljenje stručnjaka. Jedan od najpopularnijih izvora objektivnih informacija o kreditnoj sposobnosti i financijskoj stabilnosti banaka je godišnja ocjena pouzdanosti banaka koju objavljuje ugledni financijsko-ekonomski časopis Forbes.
Ocjena pouzdanosti investicijskih društava i bankarskih organizacija pokazatelj je njihove sposobnosti za podmirivanje financijskih obveza. Kreditni rejting procjenjuje stabilnost, postojeće rizike i vjerojatnost da banka neće biti zatvorena.
Kriteriji za ocjenjivanje i metodologije
Poredak kreditnih institucija temelji se na dva kriterija:
- Procjena uspješnosti banke od strane stručnjaka na temelju objavljenih izvješća
- Analiza pokazatelja stabilnosti banaka prema podacima međunarodnih i domaćih rejting agencija.
Financijski rezultati poslovanja banaka procjenjuju se na temelju različitih pokazatelja: veličine aktive, dinamike dobiti, adekvatnosti kapitala, izdanih zajmova, obujma depozita itd. U ovom je slučaju ključna u usporedbi procjena aktive. Sve vrste ljestvica sastavljene su od ljestvice radi različitih specifičnih statističkih pokazatelja.
Pokazatelj stabilnosti banke određuje se prema kriterijima za ocjenu i metodologijama međunarodnih i ruskih agencija za rejting: Standard & Poor's, Moody's Investors Service, Fitch Ratings, RAEX, ACRA. Ako kreditna institucija ima nekoliko ocjena, uzima se u obzir maksimum. Nedostatak procjene banke koju su dali stručnjaci tih agencija ne znači da je ona nepouzdana, već značajno utječe na njezin ugled.
Da bi se odrazili rezultati ocjene, usvojena je određena ljestvica koja se sastoji od kombinacija slova A, B, C, D. Dodani slovima znakovi "plus" i "minus" koriste se za ocjenu srednjih ocjena. U tom se slučaju ocjene mogu nadopuniti oznakom "pod kontrolom" ili "banka pod sankcijama". Također se objavljuje prognoza koja pokazuje moguću promjenu ocjene tijekom sljedeće godine. Mogućnosti predviđanja: pozitivne, stabilne, u razvoju, negativne.
Međutim, dodjeljivanje rejtinga banci ne bi se trebalo smatrati jamstvom točnosti, cjelovitosti i pravodobnosti podataka na kojima se temelji stručno mišljenje. Također, ne može se pretpostaviti da će položaj banke u rejtingu dati stopostotnu vjerojatnost da će se očekivani rezultat korištenja takvih podataka podudarati sa stvarnim. Nijedna ocjena nije osnova za jednoznačne zaključke o pouzdanosti određene banke. Ovo je ocjenjivačko stručno mišljenje i ništa više.
Forbesovo mjerodavno mišljenje
Popularni ekonomski magazin Forbes godišnje procjenjuje 100 najvećih i najznačajnijih banaka koje posluju u Rusiji s obzirom na vjerojatnost da ne izvrše obveze.
Glavni kriteriji za odabir banaka za sudjelovanje u sastavljanju popisa Forbesovih analitičara u tekućoj godini uzeli su tri parametra:
- Prisutnost i broj ocjena.
- Iznos imovine je preko 10 milijardi rubalja.
- Udio depozita stanovništva u pasivi iznosi preko 3%.
Svi su sudionici rangirani prema ocjenama, veličini imovine i procjeni rizika, u 5 skupina pouzdanosti na Fitch ljestvici.
U prvu skupinu ulazi 13 najpouzdanijih banaka s rejtingom BBB- i BB +, koje su ocijenjene prilično kreditno sposobnim. Drugu skupinu čine banke s rejtingom BB i BB-. Riječ je o 19 prilično pouzdanih kreditnih institucija koje u slučaju pogoršanja ekonomske situacije imaju priliku privući alternativna financijska sredstva za ispunjavanje svojih obveza.16 banaka treće skupine s ocjenom B + trebalo bi se oslanjati samo na svoje snage u slučaju problema, ali u slučaju neispunjavanja obveza moći će vratiti svoja ulaganja vjerovnicima tijekom prodaje imovine. U pogledu pouzdanosti, banke iz četvrte i pete skupine (ocjene B odnosno B-) nisu inferiorne u odnosu na dvije prethodne skupine, međutim, kada se promijeni poslovno okruženje, rizici su im malo veći.
Bilo bi pogrešno vjerovati da je banka koja ne uđe u TOP-10 u smislu pouzdanosti nestabilna. Obično se identificira 100 najstabilnijih banaka i ova ocjena pouzdanosti podijeljena je u nekoliko kategorija. Općenito se bankama prve i druge kategorije pouzdanosti, kao i skupine B, može smatrati stabilnim bankama, ali s bankama koje nisu uvrštene u sto treba postupati s velikim oprezom.
