Ograničenje salda gotovine dopušteni je iznos gotovine na kraju radnog dana koji se mora čuvati u blagajni. Tijekom dana količina pohrane nije ograničena. Na kraju dana, cjelokupni iznos preko limita mora se položiti u banku na tekući račun tvrtke. No, postoje neke iznimke. Organizacija može prekoračiti ograničenje gotovine na blagajni, ali ne više od tri dana.
Nužno je
- Obrazac za izračun ograničenja novčanog salda prema obrascu br. 0408020 u duplikatu
- Kalkulator
Upute
Korak 1
Ograničenje novčanog salda trebalo bi postaviti godišnje. Računovođa organizacije popunjava obrazac koji se može dobiti od servisirajuće banke na kraju godine. Ako organizacija ima nekoliko tekućih računa u različitim bankama, trebate kontaktirati jednog od njih po vašem izboru.
Korak 2
Da biste izračunali ograničenje, trebate uzeti iznos novčanih primitaka za zadnja 3 mjeseca i izračunati prosječni dnevni prihod dijeljenjem ukupnog iznosa prihoda brojem radnih dana za koje je primljen. Da biste odredili prosječni satni prihod, rezultirajući iznos podijelite s brojem sati odrađenih u jednom danu.
3. korak
Zatim trebate izračunati troškove za 3 mjeseca. Troškovi ne moraju uključivati naknade, plaće i stipendije. Odredite prosječnu dnevnu potrošnju.
4. korak
Na temelju primljenih podataka odredite kakav bi trebao biti saldo gotovine za normalno poslovanje poduzeća. Bolje je navesti veći iznos nego što očekujete, a banka će odlučiti hoće li odobriti taj iznos ili ga smanjiti. Ako se vaša tvrtka nalazi na udaljenom mjestu i rijetko se sakuplja, moguće je povećati iznos ograničenja.
Korak 5
U izračunu limita navedite u koje vam svrhe može trebati novac. U pravilu su to izdaci za plaće, kućanske potrepštine, pribor za pisanje i ostali troškovi kućanstva.
Korak 6
Potrebno je ispuniti obrazac u dva primjerka, moraju ih potpisati direktor i glavni računovođa, te staviti pečat organizacije.
