Depozit u banci od 20-22% godišnje vrlo je primamljiv. Nijansa je da se takav depozit otvara samo putem IIS-a. Postoji li razlika između otvorenog depozita pojedinca u banci i putem pojedinačnog investicijskog računa? Koliko je isplativa ponuda? Razmotrite sve rizike takvog ulaganja i specifičnosti oporezivanja.
Neke ruske banke nude depozite u rubljima s 20-22% godišnje. Čini se da je ovo povoljna ponuda, jer prosječna stopa obično varira između 7-9% godišnje. Depoziti su jedna od najsigurnijih vrsta ulaganja jer su predmet osiguranja. Obično stanovništvo o njima zna mnogo više i, sukladno tome, oni uzrokuju više povjerenja. Ali za takve depozite postoji jedan uvjet: morate otvoriti depozit u banci putem IIS-a. I ovdje su njegove suptilnosti.
Značajke otvaranja depozita putem IIS-a
Prvo, važno je pojasniti da se stopa od 20-22% sastoji od 7-9% godišnje na depozit i 13% u obliku odbitka poreza od države ako se otvori IIA tipa A. Zapravo se radi o običnom depozitu s prosječnom stopom i njegova visoka profitabilnost upravo je posljedica odbitka poreza.
S jedne strane, ponuda je isplativa. Pojedinačni depoziti pokriveni su osiguranjem u iznosu do 1,4 milijuna rubalja. Porez na dohodak naplaćuje se samo ako kamate na depozit prelaze ključnu stopu + 5%. Budući da su kamate na depozite značajno smanjene zbog povećanja premija osiguranja na DIA, ovaj prag gotovo nikada nije premašen. Ključna stopa Centralne banke Ruske Federacije neprestano se mijenja. U prosjeku iznosi 10%, no u 2018. se očekuje da se smanji na 7-8%. U svakom slučaju, 15% (10 + 5) je više od 7-9% na depozit, a porez se ne plaća. Tu je i odbitak poreza za podizanje. Jedna solidna korist.
I tu zabava započinje. Doprinos kroz IIS najčešće spada u upravljanje povjerenjem. MC je pravna osoba i više ne spada u osiguranje depozita. Štoviše, polog može pasti u takozvane "bilježnice", odnosno možda se uopće neće odraziti u bilanci banke. Kao rezultat toga, otvoreni depozit u banci putem IIS-a više nije sigurno ulaganje. Za svoje usluge društvo za upravljanje uzima 1,5-2% dobiti, što znači da će se profitabilnost smanjiti.
Budući da je IIS tip A, tada će se porez na dohodak (13%) obračunavati na dohodak. Ovaj depozit ne potpada pod prethodno spomenuto oporezivanje, jer ga nije otvorio pojedinac, već putem investicijskog računa.
Alternativa depozitima
Uz bankovne depozite, postoje i drugi konzervativni instrumenti s većim prinosima i manjim rizicima. Na primjer, obveznice saveznih zajmova (OFZ). To su vrijednosni papiri koje je država izdala za pokrivanje proračunskog deficita. Mogu biti savezne ili lokalne vlasti. Profitabilnost im nije jako visoka, ali nisu oporezovani. Izvrsna opcija za IMS tipa A.
Ili su druga opcija kuponske obveznice pouzdanih komercijalnih tvrtki. Ovo je dužničko osiguranje, odnosno organizacija posuđuje novac, obvezujući se da će platiti njegovu nominalnu vrijednost i kamate do kraja mandata. Prinos na njima vjerojatno neće premašiti 9-10%, ali takvi su vrijednosni papiri likvidni. Za razliku od depozita, obveznice se mogu prodati, pa čak i profitirati od špekulacija.
Stoga je neisplativo i rizično otvarati depozit u banci putem IIS-a, jer banka može bankrotirati. Ako je potrebno koristiti izuzetno konzervativne instrumente, tada su poželjni OFZ-ovi i obveznice pouzdanih komercijalnih tvrtki s prinosom od 9-10% godišnje.
