Kao i sve vrste ekonomskih odnosa, i posudba pretpostavlja prisutnost subjekta i predmeta. Predmet zajma razumijeva se kao stvar za koju i za koju je zajam predviđen.
Bit zajma, predmeti i predmeti zajma
Zajam je određena vrsta odnosa povezana s privremenim prijenosom sredstava. Nastaje pri kupnji proizvoda ne za gotovinu, već uz obročno plaćanje.
U kreditnim odnosima uvijek postoje dvije skupine - zajmoprimac i zajmodavac, koji su subjekti zajma.
Subjekti mogu biti privatne i pravne osobe, rezidenti i nerezidenti (strane tvrtke i pravne osobe).
Zajmodavci su stranka u kreditnom odnosu koja daje zajam na određeno vrijeme pod uvjetima unaprijed dogovorenim u ugovoru o zajmu. To mogu uključivati ne samo banke, već i trgovačke tvrtke; zalagaonice; poduzeća koja svojim zaposlenicima daju zajmove; pojedinci koji daju zajmove ovjerene kod javnog bilježnika.
Zajmoprimac je druga strana kreditnog odnosa, on je izravno primatelj zajma koji se obraća zajmodavcu kako bi dobio zajam. To uključuje odrasle osobe koje ispunjavaju osnovni skup zahtjeva koji se razlikuju od zajmodavca do zajmodavca.
Uz zajmodavce i zajmoprimce, u broj zajmovnih subjekata mogu se uključiti i posrednici (na primjer, brokerske kuće koje pružaju pomoć u dobivanju zajma) i jamci (jamci koji djeluju kao jamci pravovremene otplate kredita).
Vrste predmeta kredita
Objekt zajma može se protumačiti u tri smisla. U užem smislu, to je stvar za koju se izdaje zajam. U širem smislu, nije samo stvar stvar, već i proces koji uzrokuje potrebu za zajmom. Dakle, u tom smislu privremena praznina u prometu plaćanja tvrtke (potreba za obrtnim kapitalom) može djelovati kao objekt kreditiranja kada nema dovoljno sredstava za obavljanje svih tekućih plaćanja. Razlozi mogu biti vrlo različiti - ovo je sezonalnost poslovanja i kriza u gospodarstvu.
U financijskoj terminologiji predmet kreditnih odnosa je kreditni kapital.
Zajmovni kapital je skup sredstava koja se daju na privremeno korištenje na temelju njihovog povrata uz fiksnu naknadu u obliku kamata.
Predmet kredita može biti ne samo novac, već i određena roba. Primjerice, prilikom podnošenja zahtjeva za zajam u maloprodajnom objektu, zajmoprimac ne prima novac u svoje ruke, već odmah uzima odabrani proizvod. To se također odnosi na automobilske zajmove ili hipoteke. Ova vrsta pozajmljivanja naziva se ciljanim.
Ako je predmet posudbe novac, on se može izdati zajmoprimcu na blagajni ili dodati na plastičnu karticu. Takvi se zajmovi mogu okretati, t.j. nakon plaćanja glavnice duga na zajmu, ovaj iznos ponovno postaje dostupan zajmoprimcu. Kreditne kartice su primjer takvog zajma.
Krediti se mogu izdavati fizičkim i pravnim osobama. Što se tiče kreditiranja tvrtki, zajmovi se mogu mijenjati. Dakle, u industriji banke mogu izdavati kredite za kupnju sirovina, poluproizvoda, gotovih proizvoda. Za trgovačka poduzeća predmet kredita najčešće je roba koja je u opticaju. Krediti se također mogu koristiti za financiranje kapitalnih ulaganja - za izgradnju proizvodnih pogona; rekonstrukcija, tehnička preoprema, proširenje proizvodnih pogona itd.
Dvije su ključne vrste predmeta zajma - privatni, koji se izdaje za određeni objekt i skupni, izdaje se za skup povezanih predmeta. Primjer privatnog objekta je kupnja stana, agregat je dodjela zajma za provedbu poslovnog plana, oprema se može kupiti kreditnim sredstvima, prostori mogu unajmiti i roba se oglašava.
