Podizanje gotovine putem individualnih poduzetnika događa se prema različitim shemama. U proces su uključene i druge tvrtke, banke i pojedinci. Gotovina također pretpostavlja krivotvorenje. Ovisno o prekršenom zakonu, programi uključuju kaznenu kaznu do 7 godina.
90-ih godina prošlog stoljeća pojavio se ogroman broj shema koje su omogućile brzo bogaćenje ili legalizaciju neiskreno primljenih prihoda. Jedan od njih vrši unovčavanje (unovčeno, unovčeno). To su određene radnje koje omogućuju dobivanje novca bez plaćanja poreza. Primjeri su fiktivne transakcije, krivotvorenje dokumenata.
Isplata i podizanje novca danas se koriste na različite načine. Prva vrijednost pretpostavlja potpuno legalno povlačenje sredstava s bezgotovinskih računa i prijenos vrijednosnih papira u novac. Protupravne radnje nazivaju se unovčenjem. Nisu zaključeni samo u zaobilaženju poreza, već i u korištenju namjenskih sredstava za rješavanje drugih problema.
Popularne sheme
Postoji nekoliko popularnih IP shema. Jedna od njih je upotreba tvrtki koje lete noću. Bit sheme je sljedeća - tvrtka prebacuje novac na račun druge organizacije koja je navodno pružala određene usluge. Pomoću nje se povlače sredstva, sama tvrtka se likvidira. Najčešće su vlasnici takvih organizacija osobe koje sanjaju o brzoj zaradi. Tu spadaju ovisnici o drogama i alkoholičari. Posrednici obično dobivaju određenu naknadu, koja ovisi o veličini transfera.
Druga shema je sudjelovanje u shemi pojedinca. Osoba otvori bankovni račun, a tvrtka doznačuje sredstva. Vlasnik pologa podiže iznos. Slična se shema primjećuje u slučaju da je banka povezana s postupkom unovčavanja. Napadači su često usmjereni na male, ugledne, komercijalne institucije.
Postoje sheme u kojima se sve manipulacije odvijaju s krivotvorenjem dokumenata ili njihovom neprimjerenom uporabom. Popularna shema je otkrivanje novca pomoću lažnih putovnica. Tvrtke se osobno registriraju pomoću ukradene putovnice. Prevaranti dobivaju velike svote, a odgovornost za njihovo povlačenje svodi se na pleća osobe čija je putovnica korištena.
Danas mnogi individualni poduzetnici također rade sa privlačnošću materinskog kapitala koji se daje rođenjem druge i sljedeće djece. Za povlačenje sredstava, cyber kriminalci koriste se fiktivnim transakcijama kupnje i prodaje, debitnim karticama.
Druga shema naziva se "kontra protok". S njom nekoliko tvrtki hitno počinje međusobno prebacivati novac. Nakon desetak takvih manipulacija postaje teško razumjeti shemu. Ako se u roku od tri godine kazneno djelo ne utvrdi, tada počinje teći zastara.
Odgovornost
Kako bi spriječili provođenje takvih prijevara, porezne službe provode razne operativne radnje. S jedne strane, možemo vidjeti bankarsko poslovanje pojedinaca koji rade za individualne poduzetnike. Kontrola nad računima poduzetnika je obavezna. Državne vlasti razvijaju posebne programe koji omogućuju poduzetnicima da izađu iz sjene i zabijele plaće.
Ne postoji određeni članak za isplatu gotovine. Svaka konkretna situacija koristi svoj poseban zakon:
- za utaju poreza i izradu krivotvorenih dokumenata - do 6 godina ograničenja slobode;
- stvaranje fiktivnih individualnih poduzetnika ili ugovora smatra se ilegalnim poduzetništvom, uključuje do 7 godina zatvora;
- radi skrivanja prihoda, možete u zatvor do 7 godina.
Postoje posebne kazne za bankarske institucije koje sudjeluju u nezakonitim radnjama. Čekaju ih ogromne novčane kazne i krivična kazna za krive zaposlenike. Ako je banka prepoznata kao sudionik u ilegalnom programu, velika je vjerojatnost da će joj se oduzeti licenca.
Ponekad se procesuiraju osobe koje nisu počinile nezakonita djela. U tom se slučaju poduzetnicima savjetuje da se zaštite obrazloženim zaključivanjem ugovora, opisujući sve moguće odredbe u dokumentima.
