Popularnost raznih uzajamnih fondova i društava za upravljanje raste. Dionica, za razliku od dionica i obveznica, nema nominalnu vrijednost. Procijenjena vrijednost dionice određuje se zakonom ovisno o vrijednosti imovine koja čini određeni uzajamni fond.
Upute
Korak 1
Dionica je upisani vrijednosni papir koji svom vlasniku (investitoru) daje pravo na određeni udio imovine uzajamnog fonda. Posjedovanje dionice svakom ulagaču daje jednak iznos prava, uključujući pravo na povrat svog udjela po njegovoj trenutnoj vrijednosti, tj. dobiti novčani iznos koji odgovara udjelu.
Korak 2
Procijenjena vrijednost investicijske jedinice određuje se prema sljedećoj formuli: RSP = NAV / Q, gdje je: NAV neto vrijednost imovine investicijskog fonda; Q je ukupan broj investicijskih jedinica.
3. korak
Neto vrijednost imovine uzajamnog fonda utvrđuje se ovisno o njegovoj vrsti. Za fond otvorenog tipa ova se vrijednost izračunava na kraju radnog dana, za fond intervalnog tipa - na datum zatvaranja intervala.
4. korak
Neto vrijednost imovine fonda je razlika između vrijednosti njegove imovine i iznosa obveza koje se moraju podmiriti s tom imovinom. Razlika se uzima u obzir u trenutku utvrđivanja neto vrijednosti imovine, tj. na kraju dana ili intervala, od strane društva za upravljanje fondom.
Korak 5
Dionica nije fizičko osiguranje; ime i detalji dioničara upisuju se u poseban Registar investitora. Na temelju ovog sustava evidencije, broj izdanih jedinica izračunava se u trenutku utvrđivanja procijenjene vrijednosti. Registrom upravlja posebna registrar organizacija koja pruža podatke društvu za upravljanje.
Korak 6
Način utvrđivanja procijenjene vrijednosti dionice ne ovisi o broju novopridošlih i odlazećih dioničara. Prilikom izdavanja i otkupa dionice, procijenjena vrijednost mijenja se za iznos marže odnosno popusta na troškove. Doplata za kupnju dionice ne može prelaziti 1,5% procijenjenog troška, a popust - najviše 3%.
7. korak
Višak procijenjene vrijednosti iznos je naknade koju društvo za upravljanje prima za pokrivanje troškova izdavanja dionica investitorima. Popust na procijenjenu vrijednost daje se društvu za upravljanje radi nadoknade troškova postupka otkupa dionica.
