U svakoj tvrtki, u kojoj se obavljaju financijske transakcije, popunjava se blagajnički dnevnik. Oblik ovog dokumenta objedinjen je, odobren dekretom Državnog odbora za statistiku Ruske Federacije br. 132. Časopis vodi blagajnica. Dokument svakodnevno ukazuje na iznos novca na početku, na kraju dana (smjena), očitavanja blagajne.
Nužno je
- - obrazac dnevnika blagajnika-operatora;
- - dokumenti tvrtke;
- - upute za KKM;
- - KM obrazac br. 3.
Upute
Korak 1
U dnevniku blagajničkog operatora odražavaju se financijske transakcije, to je primarni dokument za računovodstvo. Prije pokretanja dnevnika, prijavite obrazac KM br. 4 kod porezne uprave na mjestu tvrtke. Na naslovnu stranicu upišite naziv tvrtke. Za OPF (organizacijski i pravni oblik) "individualni poduzetnik" navedite prezime, inicijale osobe koja je registrirana kao individualni poduzetnik.
Korak 2
Napišite naziv odjela (službe) za koji se časopis stvara. To se obično odnosi na velike organizacije. Unesite naziv blagajne na kojoj se vrše čekovi. Navedite broj, klasu, vrstu i marku KKM. Napišite registarski broj blagajne, kao i broj proizvođača. Uzmite ovo drugo iz uputa za KKM. Unesite naziv programa koji se koristi za bilježenje gotovinskih transakcija. Većina tvrtki koristi 1C, koji je raširen na tržištu softvera.
3. korak
Napišite svoje puno prezime, ime, prezime, zauzeto mjesto. Na početku i na kraju dana ispunite detalje na stranici časopisa. Unesite datum, broj odjeljka. U trećem stupcu dokumenta navedite svoje prezime, inicijale. U četvrti stupac upišite serijski broj Z-izvještaja koji morate ukloniti na kraju smjene. U petom stupcu ne možete ništa napisati, jer porezna služba na to ne obraća pažnju.
4. korak
U šestom stupcu navedite iznos prihoda na početku dana, u devetom - na kraju dana. Iznos novca na kraju dana obično se prenosi na početak sljedećeg dana. U deseti stupac unesite iznos prihoda po smjeni (dan). Ova se vrijednost pronalazi oduzimanjem iznosa na početku dana iznosa na kraju smjene. U sedmom i osmom stupcu podatke ovjerite svojim potpisom, potpisom administratora ili glavnog računovođe.
Korak 5
Blagajna u pravilu prihod predaje glavnoj blagajni tvrtke. Za to se izrađuju rashodni dokumenti, detalji za koje se iznosi bilježe u 11-14 stupaca časopisa. Ako kupci imaju povrata, provodi se postupak u obliku KM br. 3. U skladu s ovim dokumentom unose se iznosi koji se izdaju kupcima. Kao rezultat, generiraju se neiskorišteni čekovi. U stupce 17-19 unesite potpise blagajnika, glavnog računovođe, šefa odjela.
