Ograničenje gotovine je maksimalni iznos novca koji organizacija može ostaviti na svojoj blagajni na kraju radnog dana. Ograničenje novčanog salda postavlja se jednom godišnje na temelju izračuna tvrtke i odobrava banka koja opslužuje tvrtku. To je pitanje regulirano Uredbom o Centralnoj banci Ruske Federacije od 05.01.1998. Broj 14-P "O pravilima za organizaciju cirkulacije gotovine na teritoriju Ruske Federacije".
Nužno je
- Pažljivost;
- pismenost;
- poznavanje formula.
Upute
Korak 1
Uzmite obrazac broj 0408020 u 2 primjerka. Namijenjen je unosu podataka za izračunavanje limita salda gotovine i izdavanju dozvole za trošenje gotovine od prihoda primljenog na blagajni tvrtke. Unesite naziv tvrtke, broj tekućeg računa i naziv banke u koju predajete uplatu.
Korak 2
Ispunite sve iznose u tisućama rubalja. U polju "Gotovina i novčani primici za posljednja 3 mjeseca" navedite stvarne primitke na blagajni za određeno razdoblje. Ako je došlo do oštrih promjena u opsegu prihoda, navedite podatke za posljednji mjesec. Za tvrtke koje tek počinju surađivati s blagajnicom navedite očekivani iznos za sljedeći mjesec. Ako nema blagajne na blagajni, stavite crticu.
3. korak
Podijelite ukupan navedeni iznos prihoda s brojem radnih dana za obračunsko razdoblje. Dobiveni broj unesite u polje "Prosječni dnevni prihod". Podijelite prosječni dnevni prihod s brojem sati rada dnevno. Rezultat unesite u polje "Prosječni prihod po satu".
4. korak
Izračunajte stvarni iznos novčanih izdataka iz blagajne tvrtke za posljednja 3 mjeseca. Napominjemo da plaće i socijalne naknade nisu uključene u izračun. Slično stavci 1., u slučaju naglih promjena u količinama, naznačite podatke za prošli mjesec, a za novoosnovana poduzeća - planirani iznos. Izračunajte i popunite svoju prosječnu dnevnu potrošnju.
Korak 5
Navedite uvjete pod kojima planirate predati prihod (svakodnevno, sljedeći dan, svakih nekoliko dana). Izraz mora biti opravdan; za to se popunjavaju polja "Radno vrijeme" i "Vrijeme isporuke prihoda". Ako je posao otvoren do 18.00 ili 19.00, rok se obično postavlja svakodnevno. Ako organizacija radi do kasno, a banka nema večernju blagajnu ili večernju uslugu naplate gotovine, tada je postavljen izraz "sljedeći dan". Za organizacije koje se nalaze daleko od banaka (na primjer, u selima), rok je postavljen "1 put u _ dana", a ograničenje novčanog salda jednako je nekoliko prosječnih dnevnih zarada.
Korak 6
Razumni granični iznos je razlika između prosječnih dnevnih primitaka i izdataka. Na temelju izračuna, ispunite polje "Traženi iznos limita". Možete staviti iznos malo veći od izračunatog, obično se banke slažu s malom maržom. Ako nema računa, iznos se postavlja jednak prosječnoj dnevnoj potrošnji.
7. korak
Ovaj obrazac također pruža polje za svrhe u koje je dopušteno trošiti novčana primanja s blagajne poduzeća. Ispunite je na temelju stvarnih potreba izdavanja sredstava s blagajne.
Korak 8
Potpišite obje kopije izračuna s čelnikom poduzeća i glavnim računovođom i odnesite ih u banku na odobrenje. Banka će svoju „presudu“unijeti u polje „Odluka bankarske institucije“, gdje će utvrditi postavljeni iznos limita novčanog salda i dopuštene svrhe trošenja prihoda. Ako tvrtka surađuje s nekoliko banaka, tada se izračun može odobriti u bilo kojoj od njih, a zatim poslati obavijest o utvrđenom ograničenju drugim bankama.
