Dnevnik blagajnika-operatora je dokument koji se popunjava svakodnevno. Vodi evidenciju primitaka i izdataka. Očitavanja šaltera na blagajni se snimaju. Časopis mora biti vezan, numeriran, potpisan od strane poreznog tijela, glavnog računovođe i višeg blagajnika. Mora se staviti službeni pečat organizacije. Zapisi se izrađuju tintom ili olovkom, bez mrlja i korekcija. Ako postoje ispravci, stavlja se pečat i stavljaju potpisi glavnog računovođe i starije blagajnice. Svaka blagajna ima svoj dnevnik.
Upute
Korak 1
U stupac # 1 zapišite datum (dan, mjesec, godinu).
Korak 2
Stupac br. 2 popunjava se ako postoje odjeljci. Ako nije podijeljen u odjeljke, tada ga ne trebate ispunjavati.
3. korak
U stupac broj 3 upišite prezime, ime i prezime blagajnika koji radi određenog dana.
4. korak
U stupac br. 4 zapišite očitanja blagajne u trenutku zatvaranja. Serijski broj Z-izvještaja.
Korak 5
U stupac br. 5 zapišite očitanja kontrolnog brojila. Porezna uprava ne obraća pažnju na ovu kolonu. Može se popuniti ili možete staviti crticu.
Korak 6
Stupac 6 - očitanja brojača na početku rada u smjeni.
7. korak
Stupce №7 i №8 potpisuju blagajnik - blagajnik i viši blagajnik.
Korak 8
U stupac broj 9 zapišite točna očitanja blagajne na kraju radne smjene.
Korak 9
Stupac 10 - iznos dnevnog prihoda. Ona mora biti jednaka razlici između stupaca 6 i 9. Oduzmite očitanja na početku smjene od očitanja na kraju smjene.
Korak 10
Stupac 11 - iznos novca (prihoda).
11. korak
Stupac 12 - broj prihvaćenih dokumenata za plaćanje.
Korak 12
Stupac # 13 - ukupan iznos sredstava za prihvaćene dokumente.
Korak 13
Stupac br. 14 - ukupan iznos prihoda (dodajte brojeve u stupcima br. 11 i br. 13).
14. korak
Stupac # 15 - iznos novca vraćen kupcu za probijanje čekova. Zbir zbrajanih stupaca br. 14 i br. 15 mora se podudarati s stupcem br. 10.
Korak 15
Novac s blagajne možete vratiti samo za izbušene čekove, na povrat novca primijeniti akt od KM - 3.
Korak 16
Stupac broj 16 - potpis blagajnika.
Korak 17
Stupac 17 - potpis starije blagajnice.
Korak 18
Stupac 18 sadrži potpis glavnog računovođe. Svi se potpisi potpisuju na kraju radne smjene.
