Ograničenje je maksimalni iznos gotovine koji može ostati u blagajni na kraju radnog dana. Vrlo je važno pravilno izračunati ovu granicu, jer za njezino prekoračenje postoje kazne. A postavljanje malog limita nije razumno, jer će sav gotovinski novac morati predati banci, što nije uvijek ekonomski isplativo.
Upute
Korak 1
Prije svega pročitajte "Postupak za obavljanje gotovinskih transakcija u Ruskoj Federaciji". Ovaj dokument predviđa ograničenje novca na blagajni poduzeća.
Korak 2
Napominjemo da je ograničenje postavljeno za svaku godinu. Da biste ga uspostavili, uzmite obrazac u svojoj banci na obrascu 0408020. U obrascu navedite potreban iznos limita i svrhu u koju ćete potrošiti gotovinu. Nakon odobrenja limita, banka će vam vratiti jedan primjerak.
3. korak
Ako vaša tvrtka ima pododjeljenja koja nemaju vlastiti tekući račun i stanje, raspodijelite iznos limita između sjedišta i svih zasebnih pododjela.
4. korak
Da biste postavili ograničenje, izračunajte prosječni dnevni i prosječni satni prihod, kao i prosječnu dnevnu potrošnju. Izračunajte prosječni dnevni prihod dijeljenjem stvarnog prihoda u posljednja tri mjeseca s brojem radnih dana u tom razdoblju. U skladu s tim pronađite prosječnu dnevnu potrošnju. Podijelite prosječni dnevni prihod s brojem odrađenih sati i dobit ćete prosječni satni prihod.
Korak 5
Uzmite u obzir samo gotovinska plaćanja (bankovni primici nisu uključeni u prosječnu dnevnu i prosječnu satnu zaradu). Istodobno, uključite neoperativni prihod, na primjer, povraćaj odgovornih iznosa.
Korak 6
Navedite ograničenje malo veće od prosječnog dnevnog prihoda. Napominjemo da vam neke banke dopuštaju postavljanje ograničenja u visini prosječnog dnevnog troška. To je neophodno kada su prihodi mali, a rashodi veliki. Ali u ovom slučaju, možda će vam se postaviti pitanje: "Odakle vam novac za podmirivanje troškova?"
7. korak
Pripremite se za dostavu dokumenata koji potvrđuju vaše izračune: blagajna, predujmovi, potvrde o prodaji itd.
Korak 8
I posljednja stvar, ako ste i dalje pogrešno izračunali limit i još uvijek imate gotovinu, a ne želite je predati banci, "poigrajte se" izvještajem. Navečer dajte višak zaposleniku prema izvještaju, a sljedeće jutro vratite ga na blagajnu. Banke vide ovaj trik, ali ne mogu vas kazniti, jer formalno ne kršite zakon.
