Dostava gotovine banci regulirana je relevantnim pravnim okvirom. Konkretno, Postupak vođenja gotovinskog poslovanja i Rezolucija Državnog odbora za statistiku. Za promjenu gotovine izdaje se nalog za namiru gotovine (TCO) koji potvrđuje činjenicu prijenosa novca s blagajne u banku.
Nužno je
- - gotovinski nalog za namiru;
- - novac;
- - Najava za polog u gotovini;
- - priznanica;
- - Izvod iz banke.
Upute
Korak 1
Gotovina koju organizacija ima kao rezultat svojih ekonomskih aktivnosti, prema takozvanoj novčanoj disciplini, mora se knjižiti u blagajnu i do kraja radnog dana dostaviti banci na njezin tekući račun. Samo privatni poduzetnici izuzeti su od polaganja gotovine u banku.
Korak 2
Da biste položili gotovinu u banku, trebat će vam nalog za poravnanje gotovine. Njegov obrazac N KO-2 odobren je Uredbom Državnog odbora za statistiku Rusije od 18.08.1998. N 88. RKO zaposlenik računovodstva u jednom primjerku ispisuje, a zatim ovjerava potpisom glavnog računovođe i šef poduzeća.
3. korak
Dostavu gotovine vrši blagajnik ili osoba od povjerenja. Usluge inkasatora možete koristiti i sklapanjem ugovora s bankom za usluge inkasiranja. Ali ova je usluga prilično skupa, tako da joj obično pribjegavaju velike tvrtke, a male u pravilu novac doniraju same.
4. korak
U blagajni, red “emisija” označava prezime, ime i prezime osobe kojoj se daje novac na polaganje u banku. U retku "osnova" - sadržaj financijske transakcije. U pravilu se radi o prijenosu novca u banku od prihoda i prodaje robe i usluga.
Nalog za poravnanje mora biti upisan u dnevnik ulaznih i odlaznih gotovinskih dokumenata u obrascu N KO-3.
Korak 5
Prilikom predaje gotovine na blagajni bankarske institucije trebate ispuniti najavu za novčani doprinos (obrazac br. 0402001), predočiti blagajnički nalog s troškom i primiti račun koji vam blagajnik mora izdati nakon primanje novca. Potvrda mora biti ovjerena bankom.
Korak 6
Nakon toga, zajedno s blagajnom, pričvršćeni su za onaj dio blagajne, koji se popunjava kao karbonska kopija i otkida. Banka vam također izdaje izvod iz banke. Nakon što se novac prenese na tekući račun, računovođa knjiži terećenje 51 kredita 50, odražavajući promjenu novca s blagajne u banku.
