Kapitalizacija kamata, u narodu poznata kao "kamata na kamate", svojevrsna je metoda za izračunavanje kamata na bankovni depozit. U okviru sustava, rast doprinosa ne događa se jednom, već postupno - u određenim intervalima i uzimajući u obzir posebne čimbenike.
Kapitalizacija kamata pretpostavlja mjesečni, kvartalni ili godišnji porast iznosa depozita, uzimajući u obzir dodavanje obračunate kamate. Nakon toga slijedi ponovni izračun daljnjeg iznosa razgraničenja u skladu s iznosom akumuliranim do tog trenutka. Tako će na kraju klijent banke primiti iznos uvećan ne za određeni, već za plutajući postotak.
Kao primjer, možete uzeti polog od 100.000 rubalja pod 12% godišnje s mjesečnim obračunom i ponovnim izračunom kamata. U normalnim uvjetima depozita, dobit primljena u 12 mjeseci bit će 12.000 rubalja (100.000 * 0, 12). U tom se slučaju kamate obično obračunavaju u istom iznosu na mjesečnoj osnovi. Ako je, prema uvjetima depozita, predviđena kapitalizacija kamata, izračun kamate izvršit će se sljedećim redoslijedom:
- za prvi mjesec: 100 000 * 0, 12/12 = 1.000 rubalja;
- za drugi mjesec: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 rubalja.
- za treći mjesec: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 rubalja itd.
Tako će izgledati mjesečna kapitalizacija kamata, međutim, sporazum može predviđati tromjesečnu ili godišnju kapitalizaciju, princip izračuna koji će, unatoč tome, biti isti.
Postoji i složenija formula za izračunavanje kapitalizacije kamata:
ukupan iznos depozita = (1 + P / 100) * N, gdje je P postotak akumuliran za razdoblje kapitalizacije (mjesec, tromjesečje ili godinu), a N je ukupan broj razdoblja ponovnog izračuna unutar depozita. Istodobno, vrijedno je podsjetiti da banke najčešće u sporazumu naznače godišnji postotak, čak i ako se depozit otvara na kraće razdoblje. Stoga će pri otvaranju štednog računa s 12% godišnje s tromjesečnom kapitalizacijom i samo za 6 mjeseci, formula za izračunavanje rezultirajućeg iznosa biti sljedeća: (12/4/100) * 2.
Iz izvršenih izračuna može se vidjeti da će se kamate nastale tijekom kapitalizacije također dodati na postojeći iznos depozita, a sljedeća kamata izračunava se iz novog iznosa. Na ovaj ili onaj način, doprinos će donijeti veći povrat nego kod standardnih i nekapitaliziranih kamata.
Jedna te ista banka najčešće nudi mogućnost podizanja depozita sa ili bez kapitalizacije kamata. Da biste napravili pravi izbor, trebali biste razmisliti o tome kako planirate raspolagati položenim iznosom: kapitalizirani depoziti ne nude uvijek mogućnost mjesečnog povlačenja kamata, ali na kraju donose veću dobit od jednostavnih. U slučaju standardnih štednih računa, obračunate kamate obično se mogu podići na mjesečnoj osnovi, ali ukupan iznos bit će manji nego kod kapitalizacije.
