Prema ruskom zakonu, sve organizacije koje imaju slobodna sredstva moraju ih držati u financijskoj instituciji. Središnja banka Ruske Federacije uspostavila je pravila za održavanje novčane discipline. To uključuje operacije poput novčanog tijeka, ograničenja novčanog salda, namire gotovine organizacije sa svojim kolegama i druge.
Upute
Korak 1
Vi kao pravna osoba morate voditi blagajnu. Ima jedinstveni obrazac br. KO-2. Knjigu sastavlja blagajnik, potpisuje glavni računovođa. Svake godine izrađuje se novi obrazac, stari se numerira, šiva, potpisuje glava i predaje arhivi.
Korak 2
Svakodnevno popunjavajte blagajnu, ali samo ako su tog dana na blagajni organizacije izvršene transakcije, na primjer, izdavanje plaća. Registrirajte kretanje gotovine pomoću dolaznog ili odlaznog gotovinskog naloga.
3. korak
Izračunajte ograničenje stanja sredstava u blagajni poduzeća godišnje. Mora se dogovoriti s poslovnicom banke koja vas poslužuje. Ako na kraju dana saldo gotovine prijeđe utvrđeni limit, vratite ga na blagajnu, u protivnom ćete prekršiti novčanu disciplinu.
4. korak
Ako podižete sredstva s tekućeg računa, morate ih koristiti u svrhe koje ste naznačili u čekovnoj knjižici. Imajte na umu da gotovinska plaćanja između pravnih osoba imaju svoje nijanse, na primjer, iznos gotovinskih plaćanja prema jednom sporazumu ne može premašiti 100 tisuća rubalja.
Korak 5
Imate pravo izdavati sredstva na račun svojih zaposlenika. Da biste to učinili, sastavite novčani nalog za troškove. Za izvješće, zaposlenici moraju računovodstvu dostaviti popratne dokumente. Troškovi moraju biti ekonomski isplativi. Pripremite izvješće o troškovima na temelju čekova, potvrda ili drugih dokumenata. Priložite dokument uz izvještaj blagajne.
Korak 6
Svi obrasci moraju biti ispravno popunjeni. U gotovinskim dokumentima naznačite samo pouzdane podatke, obavezno ih potpišite i stavite pečat organizacije.
7. korak
Sredstva se moraju čuvati na sigurnom ili drugom sigurnom mjestu. Vi, kao šef organizacije, morate naredbom povjeriti dužnost održavanja novčane discipline blagajniku ili drugoj ovlaštenoj osobi.
