Financijski dio poslovnog plana najvažniji je dio za investitore. Financijsku suštinu projekta mora otkriti u tri glavna oblika: račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanim tokovima i bilanca. U ovom slučaju, pokazatelji ovih obrazaca izračunavaju se najmanje tri ili pet godina s tromjesečnom ili mjesečnom raščlambom.
Upute
Korak 1
U računu dobiti i gubitka morate navesti hoće li vaš projekt biti profitabilan, koliko ćete novca imati nakon završetka svih potrebnih troškova. Ali istodobno, ovo izvješće ne odražava stvarnu vrijednost vaše tvrtke. Posao može početi gubiti novac, ali njegova vrijednost može ostati visoka tijekom dugog vremenskog razdoblja. Ili je tvrtka možda profitabilna, ali nedovoljno solventna da isplati račune.
Korak 2
S tim u vezi, morate sastaviti izvješće o prognozi novčanog toka. Odražava solventnost tvrtke, dostupnost sredstava za plaćanje računa. Ovo je izvješće najvažniji financijski dokument poslovnog plana. Istodobno, to ne karakterizira dobit tvrtke, već samo odražava kretanje novca na računima i u blagajni poduzeća. Prilikom dizajniranja ovog obrasca, zasebno prikažite novčane tokove od prodaje proizvoda i od drugih aktivnosti, na primjer, kamate na bankovne depozite, prihode od vrijednosnih papira itd. To će vam omogućiti da jasno razumijete izvore sredstava i mogućnost prodaje svojih proizvoda na kredit.
3. korak
Bilans je potreban kako bi se investitorima pokazalo koliko vrijedi vaš pothvat. Daje trenutnu sliku veličine imovine, glavnice i dužničkog kapitala poduzeća, njegove likvidnosti i solventnosti. Bilanca odražava vrijednost imovine poduzeća (dugotrajne i prometne imovine), kao i izvore njihovog nastanka. Bilanca nije manje važan dokument od računa dobiti i gubitka, jer vam omogućuje da procijenite koliko će tvrtka uložiti u imovinu različitih vrsta i kako će uprava financirati njihovo stvaranje ili stjecanje.
4. korak
Za vizualniji prikaz financijskih procesa koji se događaju u poduzeću, napravite grafikon raspodjele dobiti. U financijskom smislu to je dijagram koji pokazuje utjecaj na dobit pokazatelja kao što su opseg proizvodnje, prodajna cijena i trošak proizvodnje. Pomoću takvog grafikona određuje se točka prijenosa - takav opseg proizvodnje pri kojem se krivulja koja pokazuje promjenu prihoda od prodaje siječe s krivuljom troškova proizvodnje na zadanoj razini cijena.
