Sve tvrtke koje primaju novčani prihod moraju ga predati banci u skladu s ruskim zakonom. Da bi uspostavila odnos s bankom, organizacija mora otvoriti tekući račun kod nje. Može ih biti nekoliko, kako u istoj banci, tako i u različitim.
Upute
Korak 1
Prilikom otvaranja tekućeg računa, poduzeću se postavlja ograničenje salda gotovine. Banka ima pravo kontrolirati utvrđeni limit, provjeravajući da li je prekoračen. Ograničenje novčanog salda izračunava se na temelju prihoda i troškova tvrtke za prethodni radni kvartal. Ako tvrtka planira povećati opseg prihoda, tada se granica može preračunati u većoj mjeri. Ako tvrtka nije banci dostavila podatke o prometima za izračunavanje limita novčanog salda, može se suočiti s novčanom kaznom, jer će se sav primljeni prihod smatrati prekoračenim.
Korak 2
Iznosi koji prelaze utvrđeni limit podliježu predaji banci. Da biste to učinili, morate najaviti novčani doprinos. Ovaj dokument popunjava zaposlenik tvrtke koji donira prihod ili predstavnik banke. Većina komercijalnih banaka pruža ovu uslugu. Najava za novčani doprinos sastoji se od tri dijela: same objave, potvrde i naloga. Potvrda se izdaje zaposleniku tvrtke i prilaže nalogu za odljev novca kako bi se potvrdio postupak.
3. korak
Dostava zarade u banku može se izvršiti naplatom gotovine. Ova metoda ima neporecive prednosti. Korištenjem usluga naplate tvrtka ne riskira ništa, jer ne mora sama dostavljati velike iznose banci. A ako tvrtka ima ugovor s bankom o naplati gotovine, tada će ona biti djelomično odgovorna za ograničenje salda gotovine. Tvrtka će moći izbjeći novčane kazne ako se izvoz gotovine ne dogodi krivicom inkasatora.
4. korak
Pri prijenosu sredstava s inkasatorima, računovođa ispunjava naslovni list, od kojih jedan primjerak ostaje u tvrtki, a drugi se prenosi u banku. Nakon doznake sredstava na račun, banka šalje knjigovođi tvrtke spomen-nalog kojim se potvrđuje operacija. Jedini nedostatak povezan s uslugama prikupljanja gotovine je taj što tvrtka snosi dodatne troškove.
