Organizacije koje se bave financijskim i gospodarskim aktivnostima moraju se pridržavati novčane discipline. Izdavanje, prihvaćanje i skladištenje gotovine vrši se pomoću blagajne organizacije. Tu mogu biti i poštanske marke, mjenice, čekovi i druge vrijednosnice. Menadžeri moraju pratiti gotovinu i održavati novčanu disciplinu.
Upute
Korak 1
Prije svega, odredite zaposlenika koji će biti odgovoran za sve gotovinske transakcije. Ako na radnom stolu imate mjesto blagajnika, te su mu odgovornosti dodijeljene. S njim sklopite ugovor o radu, kao i dokument o punoj individualnoj financijskoj odgovornosti. U nedostatku takvog zaposlenika, odgovornost pada na ramena glavnog računovođe ili samog menadžera.
Korak 2
Opremite sobu za skladištenje i izdavanje sredstava s blagajne poduzeća. Napominjemo da ovo mora biti sigurno mjesto sa sefovima.
3. korak
Kako biste mogli držati gotovinu na blagajni, predajte izračun limita gotovine banci koja vas poslužuje prije nove kalendarske godine. U ovom dokumentu navedite prihod za posljednja tri mjeseca, iznos uplaćenog novca, prosječni dnevni dohodak i ostale informacije.
4. korak
Izvršite sve gotovinske transakcije pomoću posebno dizajniranih obrazaca. Na primjer, prilikom izdavanja sredstava za izvješće, sastavite novčani nalog za troškove. U slučaju da zaposlenik vrati neiskorištene račune, izdajte nalog za primanje gotovine. Ako je predao dokumente kojima dokazuje troškove, ispunite prethodno izvješće.
Korak 5
Na kraju dana sastavite slobodni list za blagajnu i list za blagajničko izvješće. Te je operacije potrebno izvršiti u slučaju da je zabilježen novčani tijek.
Korak 6
U slučaju da planirate koristiti opremu za registraciju blagajne, morate je prijaviti kod porezne uprave. U procesu prodaje robe kupcima dajte račune izrađene putem CCP-a.
7. korak
Ako planirate gotovinsko plaćanje s dobavljačima, trebali biste znati da prema jednom ugovoru ne možete platiti više od 100 000 rubalja u gotovini, u protivnom ćete prekršiti novčanu disciplinu.
