Svako kretanje novca na blagajni organizacije svakako mora biti pravilno formalizirano. Da bi to učinio, blagajnik treba sastaviti izvještaj koji se potom prenosi u računovodstvo na daljnje računovodstvo. U nekim malim organizacijama na stolu osoblja nema mjesta „blagajnika“, pa je glavni računovođa odgovoran za održavanje i obradu novčanih dokumenata. Da bi se održala novčana disciplina, vrlo je važno pravilno sastaviti sve dokumente.
Upute
Korak 1
Izvještaj blagajne trebao bi se formirati u one dane kada se na blagajni kretalo bilo da se radilo o izdavanju novca za izvještaj ili isplati plaća.
Korak 2
Izvješće blagajnika mora sadržavati iste podatke kao i slobodni list blagajne. Obično u računovodstvenim programima postoje obrasci koji se automatski generiraju prilikom unosa podataka. Ako upotrebljavate ručno računovodstvo, obrazac izvještaja blagajnika je kopija lista s listićima.
3. korak
Izvješće blagajnika mora sadržavati podatke poput serijskog broja dokumenta, datuma pripreme, količine i naziva operacije.
4. korak
Uz izvještaj blagajne priložite sve dokumente koji potvrđuju kretanje novca. Ako je ovo problem za izvješće, priložite novčani nalog za trošak (obrazac br. KO-2). Kad gotovina stigne na blagajnu organizacije, priložite novčanicu (obrazac br. KO-1). Ako je ovo izdavanje plaća, uz novčani bon za troškove, priložite i obračun plaća (obrazac br. T-53).
Korak 5
Poželjno je da blagajničko izvješće čuvate u posebnoj mapi. Dopunite ga kronološkim redoslijedom, na kraju razdoblja (može biti mjesec, tromjesečje, polugodište, godina itd.), Sašite sve listove, numerirajte ih. Na kraju, na posljednjem listu, napišite: "prošiveno, numerirano i pričvršćeno (naznačite koliko listova)." Prilikom izračuna uzimajte u obzir primitke, narudžbe i izvode.
Korak 6
Imajte na umu da je izvještaj blagajnika kopija ceduljice, ali s više proširenih podataka. Razlika je u tome što je mora potpisati blagajnik, a blagajnu moraju potpisati glavni računovođa i šef organizacije.
7. korak
Banka koja vam služi može zatražiti dokumente za provjeru održavanja novčane discipline, u ovom slučaju, uz blagajnu, morate dostaviti i samo izvješće.
