Svako poduzeće koje provodi financijske aktivnosti vodi izvještaj o gotovini koji odražava iznos primitaka i izdataka sredstava. Ako kupci organizacije iz bilo kojeg razloga trebaju vratiti novac, blagajnica sastavlja svoj povrat prema aktu o vraćanju sredstava kupcima za neiskorištene blagajničke čekove. Ovaj dokument ima jedinstveni oblik.
Nužno je
obrazac br. KM-3, olovka, kalkulator, pečat tvrtke, organizacijski dokumenti, obrazac br. KO-2, dokumenti klijenta, pogrešno utisnuti čekovi, gotovina
Upute
Korak 1
Obrazac br. KM-3 odobren je Dekretom Državnog odbora za statistiku Rusije br. 132 od 25.12.1998. Godine i popunjava se ako se ček vrati isti dan. Blagajnik-operater u njega unosi naziv poduzeća u skladu s osnivačkim dokumentima, šifru organizacije prema sveruskom klasifikatoru poduzeća i organizacija, identifikacijski broj poreznog obveznika, šifru djelatnosti vaše tvrtke prema Ruski klasifikator poslovnih aktivnosti.
Korak 2
U obrazac akta napišite naziv strukturne jedinice u kojoj radite, kontakt telefon.
3. korak
U objedinjenom obliku navedite model blagajne, njezinu vrstu, marku, klasu, broj proizvođača, registarski broj.
4. korak
Aktu o vraćanju sredstava kupcima za neiskorištene blagajničke račune dodjeljuje se broj i datum.
Korak 5
Povrat kupcu određenog iznosa novca moguć je samo uz dopuštenje ovlaštene osobe. To može biti direktor poduzeća ili voditelj strukturne jedinice. Ček klijenta mora potpisati jedna od navedenih osoba.
Korak 6
Ovaj dokument je komisija koja uspostavlja i ukazuje na broj blagajničkih čekova, njihov broj, novčani iznos za svakog od njih, upisuje položaj, prezime, ime i prezime osobe koja je kupcima odobrila povrat sredstava.
7. korak
Izračunajte ukupan iznos novca natrag na čekovima klijentima organizacije, zapišite riječima, za taj ćete iznos smanjiti prihod blagajnice za taj dan.
Korak 8
Ovaj akt potpisuju svi članovi povjerenstva, navodeći zauzete položaje, prezimena, inicijale.
Korak 9
Ako se ček vrati na dan kada je nokautiran, kupac mora napisati izjavu u kojoj navodi svoje prezime, ime, prezime, podatke o osobnom dokumentu, sa zahtjevom za povrat novca.
Korak 10
Zahtjev klijenta služi mu kao osnova za izdavanje novca na čeku s glavne blagajne tvrtke, čija blagajna otpisuje kupcu trošak i gotovinski nalog u obliku KO-2, navodeći njegovo prezime, ime, ime i prezime, detalji osobnog dokumenta. Računovođa zauzvrat vrši odgovarajuće knjigovodstvene evidencije na temelju tih dokumenata.
