Što je dokumentarni kredit, trebali bi znati fizičke i pravne osobe koje sudjeluju u kupnji i prodaji određenog proizvoda. Ovaj oblik plaćanja omogućuje vam da prodavatelja i kupca zaštitite od financijskih gubitaka.
Ne postoji definitivan odgovor na pitanje što je dokumentarni kredit. Koncept se može tumačiti i kao ugovor i kao određenu metodu, metodu fiksiranja transakcije između prodavatelja i kupca, kada treća strana djeluje kao određeni jamac transparentnosti i ispunjavanja obveza.
Što je dokumentarni kredit
Glavni zadatak trgovanja na bilo kojoj razini nije samo prodaja ili kupnja proizvoda, već i uklanjanje rizika od financijskih gubitaka. Zbog toga postoji takva vrsta transakcije kao dokumentarni kredit. Riječ je o sporazumu u kojem sudjeluju tri strane - prodavač, kupac i jamac plaćanja, a to je najčešće financijska institucija, banka. Shema akreditiva daje potpuno jamstvo stranama u transakciji da će partner ispuniti obveze. Dokumentarni akreditivi su nekoliko vrsta:
- opozivo i neopozivo,
- potvrđeno i rezervirano,
- pokriveni ili nepokriveni,
- s "crvenim" klauzulama,
- okretni i kružni,
- kumulativno.
Banka u takvom ugovoru sudjeluje kao treća strana, jamac samo ako je jedan od stranaka u transakciji, obično kupac, njezin klijent. Kakav će biti ugovor (vrsta i uvjeti), kojim redoslijedom i u kojem će se roku izvršiti plaćanje po njemu - sve te nijanse određuju stručnjaci banke. Ugovor potpisuju stranke u transakciji tek nakon što sve klauzule dokumenta u potpunosti zadovolje predstavnike triju strana.
Sudionici u dokumentarnim kreditnim transakcijama
Interes za takvim sustavom namire na ruskom tržištu, prema financijskim analitičarima, neprestano raste. No pravna strana na kojoj se temelji takav sporazum nije adekvatno proučena, što često postaje razlogom prekida transakcija ili njihove transformacije u lažni sustav. Transparentna i sigurna dokumentarna kreditna transakcija uvijek uključuje
- savjetodavna banka koja nije odgovorna za ispunjavanje klauzula sporazuma, koja preuzima samo funkcije davanja informacija,
- banka koja je odgovorna za isplate iznosa navedenih u ugovoru,
- platitelj (prodavač) i kupac.
U nekim slučajevima treća banka preuzima odgovornost za plaćanja, što nije zabranjeno zakonom i aktivno se primjenjuje u međunarodnim transakcijama. Broj subjekata koji sudjeluju u postupku za ispunjavanje obveza dokumentarnog akreditiva može biti do 5.
Prednosti i nedostaci dokumentarnog kredita
Dokumentarni kredit prikladan je i fleksibilan mehanizam za nagodbe. Ali, kao i svaki drugi financijski instrument, on ima prednosti i nedostatke. Prednosti uključuju sljedeće točke:
- prodavač može biti siguran da će primiti uplatu za svoj proizvod (uslugu),
- za kupca eliminira potrebu za predujmom,
- plaćanja se vrše tek nakon završetka transakcije.
Zakonodavstvo omogućava da se pojedinačni uvjeti plaćanja pretvore u dokumentarni kredit. Primjerice, kupac se želi uvjeriti u kvalitetu proizvoda, ali prodavač ga ne želi isporučiti bez pretplate (avansno plaćanje). Ugovoru se dodaje klauzula da će se prijenos novca izvršiti tek nakon određenog vremenskog razdoblja ili nakon što banka od kupca robe dobije obavijest o njezinoj visokoj kvaliteti. Banka je jamac plaćanja.
Mane takve transakcije mogu se pripisati samo činjenici da će obje strane morati platiti usluge banke posrednika. Ali ako uzmemo u obzir isključivanje rizika financijskih gubitaka, tada se ova nijansa ne može smatrati nedostatkom.
