Danas su zajmovi sastavni dio gospodarstva, neophodni za njegovo normalno funkcioniranje. Za industrijska poduzeća ovo je prilika da dobiju proizvodna sredstva uz povremeno plaćanje njihove vrijednosti. Za trgovačka poduzeća - pokrivanje nedostataka u obrtnom kapitalu. Za pojedince - mogućnost primanja sredstava za osobnu upotrebu.
Kreditni rizik
U svim financijskim kreditnim odnosima postoje dvije strane koje međusobno djeluju - dužnik i zajmodavac. I u ovom slučaju, zajmodavac snosi određene financijske rizike. No, zajmodavac svjesno riskira, primajući gubitke u slučaju neplaćanja kredita od strane zajmoprimca.
Uzimajući u obzir kreditni financijski odnos između poduzeća i banaka, može se vidjeti značajan odnos između entiteta. S jedne strane, banka koja je izdala zajam poduzeću snosi rizik da joj zajmoprimac ne vrati dug u roku i u cijelosti. S druge strane, tvrtka koja ima slobodna sredstva i položi ih na svoje bankovne račune može ih u potpunosti izgubiti u slučaju likvidacije banke. Uz to, tvrtka može dobiti manje dobiti na kamatne stope na depozit. Na primjer, banka zna da je tvrtka stabilni štediša i ne nudi visoku kamatnu stopu na novi depozit, koji bi tvrtka mogla dobiti u drugoj banci kada tamo smjesti besplatna sredstva.
Budući da kreditni rizici postoje tijekom cijelog razdoblja zajma, zajmodavci se koriste različitim metodama za njihovu procjenu.
Procjena i umanjenje kreditnog rizika
Najčešća i dokazana metoda procjene rizika je bodovanje. Pri radu s ovom metodom sastavlja se bodovna kartica. U ovoj se kartici na temelju upitnika zajmoprimca postavljaju bodovi za procjenu koji tvore graničnu vrijednost za donošenje odluke: dodijeliti kredit podnositelju zahtjeva ili odbiti. Kada se koristi metoda bodovanja, potrebno je uzeti u obzir regionalnu ekonomsku razinu i uvjete u kojima dužnik živi.
Često se prilikom razmatranja zahtjeva za kreditom rukovode takozvanom metodom "ručne procjene" kreditnih rizika. Kada se koristi ova metoda, vrijeme za izdavanje zajma može se odgoditi, jer zaposlenik banke mora ručno provjeriti podatke iz upitnika podnositelja zahtjeva u odnosu na različite baze banke. A ovo je interna povijest banke, osnova kreditne povijesti. Ova metoda je sigurnija za zajmodavca u odnosu na rizike.
Pri provođenju analize kreditnog rizika utvrđuje se iznos najvećeg gubitka koji zajmodavac može pretrpjeti tijekom cijelog trajanja ugovora s maksimalno navedenom vjerojatnošću. Potencijalni zajmodavci mogu iskoristiti preporuke Bazelskog odbora za procjenu rizika.
Korištenjem ovih metoda možete znatno smanjiti rizike zajmova. Također, kako bi se umanjili rizici, moguće je preporučiti uvođenje premija osiguranja za pozajmljivanje, postavljanje limita za bankarske operacije i rezervnih sredstava u slučaju gubitaka.
