Predujam je predujam za kupljeni proizvod ili za naručene radove ili usluge. Prema dokumentima odobrenim Vladinom uredbom, iznos predujma mora se evidentirati u prodajnoj knjizi i ispisati za primljena sredstva, navodeći robu, radove ili usluge na računu. Za svaki primljeni predujam mora se izdati zasebna faktura.
Upute
Korak 1
Ako svaki uzeti predujam nije knjižen na posebnom računu i nije zaveden pod zasebnim brojem u prodajnoj knjizi, to je grubo kršenje pravila koja su propisana za rad s gotovinom u pružanju prodaje, usluga ili radova. Tijekom inspekcije mogu izreći veliku upravnu novčanu kaznu i kazniti kazneni progon odgovorne osobe i zatvaranje poduzeća.
Korak 2
Knjižite predujmove prema vašem brojevnom sustavu u glavnu knjigu. Ne možete staviti serijski broj koji je naznačen na uobičajenim računima.
3. korak
Prilikom izdavanja faktura unaprijed obavezno navedite ime svoje organizacije i TIN. Zabilježite iste podatke o kupcu.
4. korak
Napišite puno ime proizvoda, usluge ili djela za koji je uplaćena akontacija.
Korak 5
Navedite postotak porezne stope i punu naznaku njezinog iznosa. Porezna stopa koja se naplaćuje kupcu određuje se na temelju poreznih stopa za ovaj proizvod, uslugu ili rad.
Korak 6
Akontacija za dokumente mora se izvršiti u roku od 5 dana.
7. korak
U ručnom načinu kreirajte i knjižite predujmove na računu za nalog za plaćanje.
Korak 8
Uz to, pomoću programa 1C izvršite avansno plaćanje svih faktura za obračunsko razdoblje.
Korak 9
Na kraju tromjesečja, kako bi se izvještavalo o poreznom razdoblju, sve se fakture moraju ući u automatski obračunski način, naznačujući stopu i iznos PDV-a.
