Operativno financijsko planiranje sastoji se u sastavljanju kalendara plaćanja, gotovinskog plana, izračuna u potrebi za zajmom. Zahvaljujući procesu postaje moguće pravodobno vršiti plaćanja, kontrolirati kretanje novca unutar tvrtke i izvan nje.
Operativno financijsko planiranje dodatak je postojećem. Postupak je pokrenut za kontrolu primanja stvarnih prihoda na račun tvrtke, kako bi se osigurao financijski uspjeh poduzeća. Za rješavanje problema koriste se objektivne informacije uzimajući u obzir trendove gospodarskog razvoja, inflatorne procese i moguće prilagodbe u proizvodnim tehnologijama.
Operativno financijsko planiranje uključuje izradu:
- kalendar plaćanja;
- gotovinski plan;
- izračunavanje potrebe za kratkoročnim zajmom.
Raspored plaćanja
Ovo je obrazac koji detaljno opisuje promet financija putem namire, valutnih i drugih računa tvrtke. Korištenje sredstava temeljem ovih podataka može se planirati uzimajući u obzir sve vremenske okvire. To vam omogućuje da izvršite nagodbe, izvršite pravovremene uplate u razne državne fondove.
Kalendar se izrađuje za mjesec dana. Informacije se mogu raščlaniti na kraće vremenske intervale. Uvjeti i količine takvog obrasca određuju se uzimajući u obzir učestalost glavnih količina financiranja. Zahvaljujući dokumentu možete učinkovito kontrolirati trošenje sredstava u teškim financijskim situacijama, krizama.
Gotovinski plan
Podrazumijeva se kao plan kretanja gotovine kroz odjel za poravnanje poduzeća. Omogućuje pravovremeno primanje financiranja od strane banaka, omogućuje praćenje njihovog kretanja. Gotovinski plan, za razliku od kalendara, izrađuje se za jednu četvrtinu.
Gotovinski plan ima četiri glavna dijela:
- izvor novčanih tokova;
- troškovi;
- isplate plaće;
- kalendar plaća za prethodno određene datume.
Prilikom podnošenja dokumenta financijskim kreditnim institucijama evidentira se stanje gotovine, postavljaju se različita ograničenja. Pri interakciji s komercijalnim financijskim institucijama izračunavaju se novčani prihodi. Podaci se prenose raznim vlastima i Središnjoj banci Ruske Federacije. U potonjem se formira prognoza prometa za zemlju.
Izračun potrebe za kratkoročnim zajmom
Ovaj je odjeljak o planiranju relevantan ako tvrtki treba kratkoročni zajam. Izračun uključuje izračunavanje veličine zajma, iznosa potrebnih za povratak u banku na kraju. U obzir se uzima učinkovitost dodijeljenog događaja i očekivani prihod. Potonji moraju osigurati poštivanje rasporeda plaćanja kako bi se izuzele kazne.
Posljednja faza je priprema analitičkog sažetka. Izvodi zaključke o planiranom opskrbljivanju poduzeća financijama, izvorima njihovog formiranja.
Dakle, planiranje je sastavni dio upravljačkih aktivnosti. Omogućuje vam konkretizaciju razvojnih ciljeva tvrtke, ispravnu raspodjelu financijskih tokova. Uz pomoć planova, poduzeće može brzo i bez grešaka odrediti količinu financijskih sredstava potrebnih za potporu tekućim aktivnostima, utvrditi redoslijed i vrijeme pojedinih financijskih transakcija.
