Izvori formiranja sredstava poduzeća dijele se na vlastite i posuđene. U financijskim izvještajima oni se odražavaju u obvezama bilance kao obveze organizacije i kapitala. Znajući iznos posuđenog kapitala, možete preliminarno procijeniti mogućnost dobivanja bankovnog zajma od strane tvrtke.
Upute
Korak 1
U praksi kreditiranja malog i srednjeg poduzetništva mnoge banke koriste dva pokazatelja iz bilance obveze kao glavne čimbenike koji utječu na konačni iznos kredita:
1) iznos glavnice društva;
2) omjer iznosa posuđenog kapitala u odnosu na vlastita sredstva i valutu bilance.
Korak 2
U većini slučajeva iznos glavnice tvrtke ne može biti manji od iznosa zajma. Ovo je opće pravilo poslovnog kreditiranja: klijent ne može riskirati manje od rizika banke. Međutim, s povećanom konkurencijom u sektoru financijskih usluga i povećanom ponudom, banke i nebanke počele su koristiti drugačiji sustav kreditiranja.
3. korak
Nije tajna da komercijalne tvrtke koje pružaju isključivo usluge, u pravilu, nemaju dovoljno vlastitog kapitala. Kao rezultat toga, oni se ne mogu prijaviti za veliki iznos zajma. Međutim, dobit od posla sasvim je dovoljna za servisiranje traženog zajma. U ovom su slučaju banke mnogo važnije od omjera posuđenog kapitala prema kapitalu i općeg financijskog stanja poduzeća.
4. korak
Unatoč činjenici da svaka banka koristi vlastitu metodologiju za procjenu rizika, još uvijek je moguće izdvojiti neke općeprihvaćene norme analize.
• Ako je omjer posuđenog kapitala u ukupnoj bilanci manji od 30%, a financijsko stanje ocijenjeno dobrim, to znači da je razina posuđenog kapitala prihvatljiva i da se tvrtka može prijaviti za zajam.
• Ako je posuđeni kapital jednak vlastitim sredstvima, vrijedi obratiti pozornost na analizu trendova u financijskom stanju poduzeća. Mogućnost povećanja potraživanja zbog pogoršanja položaja tvrtke na tržištu.
• Ako je posuđeni kapital veći od 50% bilance - to znači da tvrtka zapravo posluje „na kotačima“. U ovom bi slučaju kreditna procjena trebala sadržavati detaljniju analizu poslovanja i dublju procjenu rizika.
